关于长沙市芙蓉区2023年财政预算执行情况与2024年财政预算草案的报告

2024年1月16日在长沙市芙蓉区第六届

人民代表大会第四次会议上

长沙市芙蓉区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将2023年全区财政预算执行情况与2024年财政预算草案提请区第六届人民代表大会第四次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2023年全区财政预算执行情况

2023年，区财政部门在区委、区政府的坚强领导下，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，自觉服从服务经济社会发展稳定大局，财政收支运行总体平稳，预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

1．　收入预算情况

全年完成地方一般公共预算收入395715万元（预计完成数，下同），为调整预算的106％，同比增长3.24％。其中：税收收入264411万元，为调整预算的103％；非税收入131304万元，为调整预算的114％。

2．　支出预算情况

全年完成一般公共预算支出561804万元，为调整预算的100％。主要支出项目执行情况如下：

一般公共服务支出63262万元，为调整预算的85％，主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，差调整预算的主要原因是压减了非急需非刚性支出；

国防支出852万元，为调整预算的100％，主要用于国防建设和国防教育以及支付武装部民兵训练基地扩建项目经费；

公共安全支出5643万元，为调整预算的64％，主要用于公检法司等政法部门正常运转，差调整预算的主要原因是上级转移支付资金暂未达到支付条件；

教育支出128780万元，为调整预算的98％，主要用于保障教师待遇，支持教学条件改善及学校建设等支出；

科学技术支出10502万元，为调整预算的99％，主要用于高新技术企业奖补、移动互联网产业发展等支出；

文化旅游体育与传媒支出2833万元，为调整预算的70％，主要用于文化产业扶持和群众文化、体育活动，差调整预算的主要原因是上级转移支付资金暂未达到支付条件；

社会保障和就业支出78185万元，为调整预算的101％，主要用于社会保险基金补助和居家养老、慈善救助、退役军人安置、义务兵优待、基层政权建设及社区治理等惠民支出；

卫生健康支出46187万元，为调整预算的101％，主要用于公共医疗卫生事业发展、基层社区卫生服务中心补助；

节能环保支出3776万元，为调整预算的100％，主要用于环境监测及污染防治、新能源汽车推广应用奖补支出；

城乡社区支出162418万元，为调整预算的107％，主要用于城乡社区建设和维护；

农林水支出8969万元，为调整预算的105％，主要用于现代农业产业、水利发展、林业及动物防疫支出；

交通运输支出5935万元，为调整预算的103％，主要用于交通整治和公路养护、出租车费改税补贴资金；

资源勘探工业信息等支出1877万元，为调整预算的103％，主要用于工业和信息化支出；

商业服务业等支出6930万元，为调整预算的112％，主要用于现代商贸发展及企业扶持等支出；

金融支出336万元，为调整预算的108％，主要用于金融事务支出；

自然资源海洋气象等支出4万元，为调整预算的100％，主要用于房地产办证化解；

住房保障支出16834万元，为调整预算的116％，主要用于住房公积金、老旧小区改造、棚户区改造支出；

粮油物资储备支出60万元，全部为上级补助支出，为调整预算的100％；

灾害防治及应急管理支出4216万元，为调整预算的205％，主要用于安全生产监管及应急管理等支出，超调整预算的主要原因是按照长沙市“十四五”消防救援事业发展规划相关要求，加快了消防站建设支出；

债务付息支出14205万元，为调整预算的100％，主要用于政府承担的一般债券利息支出。

（详见附表一）

3．　收支平衡情况

2023年完成地方一般公共预算收入为395715万元（其中：税收收入264411万元，非税收入131304万元）；上级结算补助收入为136565万元；上级专项转移支付收入为90282万元；调入资金为48634万元；债务转贷收入为94664万元；上年结余为20999万元；收入总计为786859万元。

一般公共预算支出为561804万元，上解支出为112801万元，债务还本支出为85087万元，结转下年27167万元，支出总计为786859万元，全年实现收支平衡。上述财政数据是根据目前的收支情况暂定，待与上级办理财政结算后将会有适当变动。

（详见附表二）

（二）政府性基金预算执行情况

1．　收入预算情况

2023年完成政府性基金预算收入102910万元，为调整预算的101％。其中：上级补助政府性基金收入26606万元、债务转贷收入66600万元、其他调入资金8039万元、上年结余1665万元。

2．　支出预算情况

2023年完成政府性基金预算支出100913万元，为调整预算的99％。

主要支出项目执行情况如下：

文化旅游体育与传媒支出121万元；

社会保障和就业支出2万元；

城乡社区支出25240万元；

其他支出57511万元；

债务付息支出8039万元；

债务还本支出10000万元。

3．　收支平衡情况

2023年政府性基金预算收入102910万元，政府性基金预算支出100913万元，结转下年1997万元，全年实现收支平衡。上述财政数据是根据目前的收支情况暂定，待与上级办理财政结算后将会有适当变动。

（详见附表三）

（三）国有资本经营预算执行情况

1．　收入预算情况

2023年完成国有资本经营预算收入336万元，为调整预算的100％。其中：上级补助收入327万元、上年结余9万元。

2．　支出预算情况

2023年完成国有资本经营预算支出9万元，为调整预算的2.68％，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出等。差调整预算的原因是《长沙市企业退休人员社会化管理服务经费使用管理办法（暂行）》在2023年12月29日印发，才明确经费使用范围及标准，预计2024年一季度拨付到位。

3．　收支平衡情况

2023年国有资本经营预算收入336万元，国有资本经营预算支出9万元，结转下年327万元，全年实现收支平衡。上述财政数据是根据目前的收支情况暂定，待与上级办理财政结算后将会有适当变动。

（详见附表四）

（四）社保基金预算执行情况

1．　收入预算情况

2023年区本级完成社保基金预算收入29141万元，为调整预算的101％。其中：城乡居民基本养老保险基金收入2629万元，机关事业单位基本养老保险基金收入26512万元。

2．　支出预算情况

2023年区本级完成社保基金预算支出28381万元，为调整预算的101％，其中：城乡居民基本养老保险基金支出1796万元，机关事业单位基本养老保险基金支出26585万元。

3．　收支平衡情况

2023年社保基金预算收入29141万元，加上上年结余6460万元，收入总计35601万元；2023年社保基金预算支出28381万元，收支相抵后结余7220万元。

（详见附表五）

（五）其他情况说明

1．　国有资产管理情况

2023年，全区国有资产总额为521.75亿元（不含国有自然资源），其中区属国有企业资产总额481.77亿元、全区行政事业单位资产总额39.98亿元。全区盘活“三资”［］收益23.95亿元，其中资金2.34亿元、资产10.44亿元、资源11.17亿元。

2．　政府债务资金管理情况

省财政厅核定区本级2023年政府债务限额72.73亿元，截至2023年底，区本级地方政府债务余额72.73亿元，控制在省财政厅核定的限额以内。2023年，区本级收到省财政厅下达地方政府债务转贷收入161264万元，其中新增债券66184万元（一般债券9584万元、专项债券56600万元）、再融资债券95080万元。新增债券66184万元已按程序报区人大常委会会议审议通过后列入预算支出。

3． 预备费使用情况

2023年初预备费安排2000万元，主要用于疫情防控、防汛抗旱、突发信访救助等方面。

二、重点财政工作开展情况

2023年，在区委、区政府的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，区财政局积极作为、迎难而上，认真落实区人大预算决议和审议意见要求，大力保障重点支出，全面深化财税改革，着力规范财政管理，切实防范重大风险，为经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。

（一）稳字当头，持续抓好收入管理，努力确保财政平稳运行。一是勤征细管增收入。高度重视收入组织工作，结合经济形势变化和政策变动，定期分析研判收入形势动态，及时采取针对措施，完善财税联动征管机制，推进重点企业促收、风险评估、土地增值税清算等七大促收专班行动落实，在应减尽减涵养税源的基础上，最大限度挖掘增收潜力，区级税收较调整预算增加5565万元，增长3.27％。二是落实政策优服务。加大增值税留抵退税政策力度，退减降缓税费13.22亿元，市场主体活力充分释放，经济发展势态良好。认真落实政府采购促进中小企业发展的各项优惠政策，推广政府采购合同线上融资，企业融资1327万元。持续优化营商环境，“520”兑现企业补助资金4158万元，涉及企业近300家。三是挖潜增效促发展。开展存量资源挖潜增效专项行动，将“三资”盘活作为提升活力和效益、保障财政平稳运行的有力抓手，共盘活“三资”收益23.95亿元，形成可用财力8.38亿元。全力以赴争取上级政策和资金支持，全年争取资金6.39亿元，到位政府债券资金6.6亿元，用于保障各项重点支出。

（二）为民服务，持续保障改善民生，尽力而为增进民生福祉。一是优化支出结构。坚持公共财政取之于民、用之于民，全区民生支出46.87亿元，占一般公共预算支出比重83.43％，较上年增长3个百分点，有效保障全区各项社会事业长足发展。二是提升保障能力。加强社会保障体系建设，逐年提高基本公共卫生服务经费等保障标准，安排卫生健康支出4.62亿元，有力确保了健康民生、医疗卫生等各项工作顺利开展。坚持教育优先发展，打造老百姓家门口的好学校，安排教育支出12.88亿元。三是加强基层治理。支持打好“污染防治攻坚战”，推进老旧小区改造、电梯加装等民生实事项目，加大道路提质改造、水利设施、安全隐患整治等基础设施投入。

（三）精准施策，统筹兼顾发展与安全，全力防范风险稳大局。一是做好“三保”风险防范。将“三保”支出作为预算支出的最优先级来保障，动态跟踪研判“三保”运行情况，主动回应社会关切，维护社会大局稳定，切实兜牢了基层“三保”底线，全年未发生“三保”风险事件。二是稳妥推进债务化解工作。坚持债务工作统筹调度机制，坚决防风险、控增量、化存量，一以贯之打好防范化解风险阻击仗。按照“一债一策”要求做好到期债务兑付工作，全年无债务风险事件发生。三是严防支付风险。制定财政国库库款保障工作机制，推行资金计划管理，精准测算国库现金流量，实行库款预警和库款保障联动机制，有效防范了支付风险。

（四）多措并举，财政改革有序推进，大力提升财政管理效能。一是深化预算管理改革。纵深推进预算管理一体化建设，构建“制度＋技术”的预算管理机制，全面提升预算管理规范化、科学化和标准化水平。完善预算支出标准体系，针对“三保”等基本支出需要制定区级统一标准，并嵌入部门预算系统，实现预算执行动态监控。二是严格财政支出管理。坚决贯彻落实“过紧日子”要求，研究出台制度和细则文件，压减非刚性非必要支出，确保资金用在刀刃上。将绩效管理融入到财政管理的各个方面，强化结果运用，减少部门预算资金1717万元。三是突出财政监管职能。成立财政资金使用效益监督检查工作专班，紧密围绕重点项目及预算管理等方面多发高发易发问题，“小切口大牵引”开展监督检查。强化财政监督检查、投资评审、政府采购监管等工作，确保资金安全。

各位代表：总的来看，2023年财政工作取得了一定成绩，为全区经济社会高质量发展提供了重要支撑。但我们也清醒认识到，财政工作中仍面临一些困难和问题。主要体现在产业税收贡献不足，财源建设的基础工作还需夯实；刚性支出持续增长，预算约束力有待进一步增强，等等。对此，在下阶段工作中，我们将采取更加有力的举措，认真加以改进和解决。

三、2024年财政预算草案

2024年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会、中央经济工作会议精神和省委十二届五次全会、市委十四届六次全会、区委六届九次全会精神，深入落实习近平总书记关于湖南工作的重要讲话和指示批示精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，围绕推动高质量发展这个首要任务，锚定“三高四新”美好蓝图，深入践行八个“走在前、作示范”和“七个坚定不移”要求，为奋力打造现代化新长沙建设标杆区提供更加有力的财政保障。

2024年预算拟作如下安排：

（一）一般公共预算

2024年全区地方一般公共预算收入419500万元，同比增长6％左右。其中，区级税收180000万元，同比增长2.5％左右；非税收入147500万元，同比增长12％左右。

2024年地方一般公共预算收入419500万元，加上上级结算补助收入126493万元、上级专项转移支付收入72058万元、调入资金49399万元，收入总计667450万元。2024年区本级一般公共预算支出551098万元，加上上解支出116352万元，支出总计667450万元。

2024年区本级一般公共预算支出551098万元，其中“三保”支出安排150599万元（保基本民生49688万元、保运转3723万元、保工资97188万元），具体科目分项安排如下：

一般公共服务支出42973万元，国防支出493万元，公共安全支出8244万元，教育支出118903万元，科学技术支出8796万元，文化旅游体育与传媒支出3015万元，社会保障和就业支出72454万元，卫生健康支出40813万元，节能环保支出4601万元，城乡社区支出200957万元，农林水支出6350万元，交通运输支出691万元，资源勘探工业信息等支出2442万元，商业服务业等支出4485万元，金融支出438万元，自然资源海洋气象等支出150万元，住房保障支出12065万元，粮油物资储备支出17万元，灾害防治及应急管理支出3801万元，预备费5000万元，债务付息支出14410万元。

（详见附表六）

（二）政府性基金预算

2024年区本级政府性基金预算总收入9443万元，其中：调入资金9443万元；2024年区本级政府性基金预算总支出9443万元，其中：债务付息支出9443万元。

（详见附表七）

（三）国有资本经营预算

2024年国有资本经营预算收入327万元，上年结余327万元，收入总计654万元；2024年国有资本经营预算支出654万元，全部为上级补助收入安排的国有企业退休人员社会化管理补助支出。

（详见附表八）

（四）社保基金预算

2024年区本级社保基金预算收入30411万元，上年结余7220万元，收入总计37631万元；2024年区本级社保基金预算支出29755万元；社保基金结余预计7876万元。

（详见附表九）

四、完成2024年预算任务的主要措施

2024年，我们将认真贯彻区委、区政府决策部署，严格执行预算法及其实施条例，认真落实区人大审查意见和决议决定，坚持以改革的办法解难题、以开放的思维谋发展、以务实的作风抓落实，确保完成2024年预算目标任务。

（一）凝心聚力，统筹资金增强民生福祉。坚持在发展中保障和改善民生，坚持尽力而为、量力而行，切实保障社会和谐安定。一是坚持预算安排优先落实“三保”支出需求，严格按照中央、省、市、区关于保基本民生、保工资、保运转的工作要求，建立“三保”运行监测机制，实现“三保”预算和执行信息化、动态化管理，切实做到应保尽保、兜牢底线。二是坚持财力持续向民生领域支出倾斜，落实就业、教育、文化、卫生健康、民生实事项目等重点领域资金保障。三是坚持财力持续向重点群体倾斜，全力保障八大慈善、居家养老、残疾人家庭无障碍改造等项目支出，推动现代化建设成果更多更公平惠及人民群众。

（二）固本强基，夯实收入增强发展动能。紧紧围绕年度预算目标任务，坚持以组织收入为工作中心，扛牢压实责任，强化统筹调度，不断推动组织收入工作提质增量。一是强化财源建设。落实落细助企纾困的组合式税费支持政策，降低企业生产成本。做好留企稳企工作，既“招来女婿”，又“留住儿子”。进一步加大产业培植力度，通过政策支持、加强服务等手段，把新能源产业作为主攻点，把高新技术产业和大数据产业作为突破点，把总部经济作为增长点，打造一批有竞争性、带动性、税收贡献持续增长的骨干税源企业。二是强化税收征管。在落实好减税降费政策的同时，依法强化税收征管，坚持定期研判机制，加大调度协调力度，围绕重点行业、重要区域铺排推进综合治税行动，采取有效措施堵塞漏洞，确保做到应收尽收、颗粒归仓。三是强化非税收缴。依托非税收缴电子化系统，及时汇总非税收入完成情况，加强对执收单位及各非税收入项目的跟踪监控，确保非税收入及时足额入库。

（三）开源节流，增强重点领域保障能力。深入贯彻落实政府“过紧日子”要求，坚持开源节流、厉行节约办一切事业。一是多渠道挖潜增收。加大对全区“三资”清查摸底力度，形成可清理盘活资产资源清单，明确各项闲置“三资”的盘活处置路径，全力提高国有“三资”使用效益。用好、用足、用活中央和省市重大支持政策，继续积极推进向上争取资金工作。二是健全节约型财政保障机制。坚持先有预算、后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，年度执行中不办理预算追加。强化绩效评价事前评估、事中跟踪和结果运用，从源头上优化财政资源配置，促进绩效评价结果与预算安排有机衔接。三是保障重点领域支出。严格落实财政零基预算改革，完善能增能减、有保有压的分配机制，进一步压减可暂缓实施和不再开展的项目支出，确保有限财力优先满足全区重点领域、重要工作、重大项目支出需要。

（四）统筹兼顾，提升财政管理改革效能。坚持科学谋划、精准理财，着力提升财政保障水平，防范化解重大风险。一是加强债务管理。严格执行政府债务管理要求，足额安排还本付息资金，稳步化解隐性债务，严密防范债务风险事件。扎实做好项目储备，加快债券发行使用进度，完善专项债券项目绩效评价机制，管好用好债券资金。二是精准实施监督。抓好财政专项检查，确保财政政策落地见效。强化会计监督检查，针对行政事业单位和代理记账机构开展会计监督检查，规范财务秩序。做好“互联网＋监督”平台民生资金监管，接受群众监督。三是提升管理效能。继续推行预算管理一体化改革，按照上级统一部署完善预算管理一体化系统相关功能。加强非税收入管理信息化平台建设，及时掌握各预算单位非税收入的项目、金额及收缴时间等要素，加强非税收入动态监管。

各位代表：集众木始得广厦，合众力方成伟业。做好2024年财政工作目标明确、任务艰巨、责任重大、使命在肩，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，踔厉奋发、笃行不怠、担当作为、奋勇向前，为打造现代化新长沙建设标杆区贡献财政力量！

附表一

2023年长沙市芙蓉区一般公共预算支出

分项明细表

单位：万元

附表二

2023年长沙市芙蓉区一般公共预算收支执行情况表

单位：万元

附表三

2023年长沙市芙蓉区政府性基金预算收支

执行情况表

单位：万元

附表四

2023年长沙市芙蓉区国有资本经营预算收支执行情况表

单位：万元

附表五

2023年长沙市芙蓉区本级社保基金

预算收支执行情况表

单位：万元

附表六

2024年长沙市芙蓉区本级一般公共预算

收支总表

单位：万元

附表七

2024年长沙市芙蓉区政府性基金预算收支总表

单位：万元

附表八

2024年长沙市芙蓉区国有资本经营

预算收支总表

单位：万元

附表九

2024年长沙市芙蓉区本级社保基金

预算收支总表

单位：万元