一、科学谋划，撸袖攻坚，财政收入逆势增长 

　　1-6月，全区完成一般公共预算收入62.59亿元，为年初预算的54.9%，为市定考核目标的53.65%；完成地方一般公共预算收入19.58亿元，为年初预算的53.79%；圆满实现“时间过半，收入超半”的既定目标。收入总量平稳增长，与去年同期相比，增加1.54亿元，增长2.53%；指标排名实现进位，与中心城区相比，收入质量排名第三，完成进度、同比增幅均排名第四。 

　　2017年，面对经济形势下行压力较大、企业外迁缺口难以弥补带来的收入困境，全局上下科学谋划，勠力同心，狠抓落实，打出了一整套组合拳，确保我区半年度目标任务超额完成。一是科学分解目标任务，按征管部门、分街道下达年度收入目标任务，逐月层层落实，督促完成进度，把收入完成情况与绩效考核挂钩，激发各部门的积极性和能动性。二是定期调度分析形势，定期召开财税工作调度会，通报前期收入完成情况，研究征收过程中遇到的问题，对征管部门及街道定目标、明责任、提措施。三是不断完善工作机制，建立健全联络沟通、考核激励、数据分析、任务交办、督查通报、部门协作及联点责任7个工作机制，确保单位有行动、工作有进展、征收有效果。上半年共交办税收异常中小企业268家、企业所得税异常企业240家、房产税异常企业103家、工商税务关系异常企业71家、股权转让信息961笔。四是持续深挖增收潜力，深入贯彻落实年初制定的《财税收入“深入一线带头干，齐心协力争一流”竞赛活动方案》，开展新增商事主体、异常税源、房产税、个体零散税收等专项清理工作，上半年共清理工商税务关系异常企业183家、房产税异常企业943家、个体零散户2665家，清缴税收2663万元。五是大力实施招商引税，营造全局上下联动招商的浓厚氛围，充分利用《关于促进产业发展的扶持办法》、《芙蓉区2017年招商引资工作考核管理办法》两个文件，成功引进湖南太平洋建设有限公司等5家企业，预计可新增税收4000万元。 

　　二、秉轴持钧，保障提质，民生福祉全面提升 

　　1-6月，全区完成地方一般公共预算支出26.95亿元，为年初预算的56.42%，同比增长19.87%。其中：教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务等民生支出达22.4亿元，同比增长21.11%，占一般公共预算支出的83.13%，比上年同期提高0.85个百分点。今年以来，财政支出始终围绕“幸福芙蓉”工作重心，加强城市建设管理，倾斜社会民生事业，支出规模和幸福指数与日俱增。 

　　（一）城市建设管理全面提质。上半年共安排各类城市建设项目资金2.1亿元，进一步提升了城市品质。基础设施日益完善，东片路网进一步加密，投入1952万元启动滨河路、东湖路等支路施工项目；中心城区基础设施进一步提升，安排773万元用于蔡锷路、人民路等六条城市干道及芙蓉路、荷花路人行道提质改造。社区全面提质提档，投入14573万元用于走马楼社区等社区提质提档工作，对曙光、火星中心、浏城桥等3家农贸市场进行了周边环境整治。城市绿化覆盖更广，安排3383万元用于建设东岸社区公园、浏阳河东岸风光带，对城区主干道、汉文化广场等进行绿化改造。 

　　（二）民生幸福指数大幅提高。各项民生保障政策和办实事项目均得到及时足额保障，百姓的幸福指数不断提升。幸福教育全面起航，共安排教育支出3.71亿元，一是大力保障新校建设，大同小学、东风小学、双新小学顺利投入使用，滨河小学、火炬中学、马坡岭小学主体工程按计划推进；二是惠民教育特色明显，设立了“幸福教育专项工作经费”，实行高中教育免费入学。居民保障更加完善，共安排社会保障支出2.54亿元，打造了芙蓉区福利中心、老年人日间照料中心等特色项目，累计发放城乡居民养老保险347.27万元、再就业补助资金543.8万元、低保资金500万元、城乡医疗大病救助金100万元。  

　　三、筹措资金，助推项目，城市建设攻坚有力 

　　截至6月底，全区融资余额157.71亿元，其中包括政府债券21.56亿元、企业债25亿元、基金40.89亿元，融资平台70.26亿元等。 

　　始终注重服务中心大局，把推动城市发展建设作为财政的重要任务。一方面多方筹措资金保障项目建设。上半年，累计筹措资金20.8亿元投入基础设施建设和重点项目开发，有力地保障了浏阳河风光带、人民东路产业园、火星镇地块棚改项目等重点工程项目的顺利实施，促进了全区经济社会的持续健康发展。另一方面引入社会资本助推城市发展。结合全市规划与我区实际，将政府公共服务职能部门移交给社会资本，撬动民间资金对棚改项目实行综合改造，完成了魅力芙蓉·城市双修（有机棚改）PPP项目的一方案两论证，预计将引入社会资本30亿元。 

　　四、创新思路，知行合一，智慧财政昂扬呈现 

　　始终坚持管理与改革齐头并进的工作思路，财政各项工作均得到了充分肯定、取得了良好效果，其中预算绩效管理工作获得省级考核一等奖，全省各县区排名第二、各城区排名第一；财政综合工作在全省考核优秀；非税收入征收管理工作被评为省级先进单位。 

　　（一）创新与规范并行，财政改革积极稳妥 

　　财政预决算公开更加透明规范。上半年，全面公开了区本级政府2016年度决算、2017年度预算及“三公”经费预算情况，对各预算单位的部门预算和“三公”经费预算公开情况进行了督促和核查，财政预决算公开力度进一步加强、范围进一步扩大、过程进一步规范。 

　　预算绩效管理更加高效夯实。进一步强化了部门开展预算绩效工作的主动性，结合2017年预算编制和2016年部门决算工作，全面完成了2016年部门整体支出绩效评价和2017年预算绩效目标体系建设工作；进一步提高了财政资金使用效益，开展2017年度重点支出绩效评价工作，对9个项目支出和2个部门整体支出进行绩效评价；进一步加强了局内各业务科室间的内部协作，绩效评价科及相关业务科室成立绩效评价工作小组，对电竞节扶持项目、火炬中学复绿工程项目、义务植树项目实施了绩效评价。 

　　财政预决算投资评审更加严格细致。上半年，共完成预算评审项目28个，审定金额21.84亿元，核减金额0.49亿元，核减率18.33%。一是前移预算评审工作，进一步提高了预算编制质量；二是强化中介机构管理，制定《芙蓉区财政投资项目预算评审中介机构考核办法（试行）》，基本消除职能移交带来的质量控制风险；三是加强预算编审管理，不定期发布《预算编制指导意见》，减少预算编审的自由裁量权力。 

　　政府采购职能更加明确强化。上半年共完成政府采购项目54项，其中：公开招标12项、竞争性谈判32项、单一来源3项、竞争性磋商7项，节约率5.69%。对政府集中采购目录以外且未达到政府采购限额标准的货物、工程或服务不再进行备案，将学校及幼儿园纳入政府采购主体范围，完善升级了政府采购信息平台，进一步明确了监管职责、提高了采购效率、强化了采购管理。 

　　国库集中支付更加安全有效。一是财政直接支付比例较高，上半年共办理财政直接支付 2.88万笔，支付金额 25.26亿元，直接支付比例达98.75% ，有效保障资金使用安全。二是双控账户资金监管到位，双控账户共计56 个，执行项目180 个，双控账户资金支付838 笔，支出金额21.40亿元，较去年同期增长194.36%，严格审核每一笔项目资金的合理合规性，在保证资金安全的同时确保了项目资金的及时到位。三是街道集中支付范围扩大，在总结经验和多次调研的基础上，于5月15日起扩大了我区街道国库集中支付业务面审内容及范围，进一步提高支付效率、强化预算单位的主体责任。 

　　（二）监管与内控并重，财政管理效能优化 

　　国有资产管理进一步优化。印发了《关于进一步简政放权，优化国有资产购置、处置核批流程的方案》，精简国资管理相关流程；开展了全区行政事业单位经营性不动产租金评估工作，进一步摸清全区经营性不动产“家底”。 

　　财政监督力度进一步增强。在制度上增强，制定了《2017年度财政监督重点检查计划》，并于上半年开展了非税收入收缴及非税票据使用情况、街道吃空饷情况等专项检查。在行动上增强，与区审计局、区监察局成立区财务联合检查小组，对全区各单位贯彻落实中央八项规定、严肃财经纪律情况进行了专项检查，检查76个单位，查出1164个问题,整改415个问题。 

　　内部控制建设进一步完善。完成了财政局内部控制基础性评价，充分利用评价报告成果，加强对内部控制重点、难点问题的分析及评价结果的应用；在全区范围内建立和实施了内部控制工作，提高了内部控制水平和效果。 

　　四、持之以恒，久久为功，干部魅力日益彰显 

　　（一）不忘初心，持续巩固干部队伍建设 

　　坚持以党支部为基本单位，以落实“三会一课”等党的组织生活制度为基本抓手，夯实“两学一做”，践行“四讲四有”，在学习教育、服务意识、党员管理、机关建设等方面下功夫，着力打造一支“干在实处、走在前列”的财政干部队伍。一是在学习教育上下实功夫。组织集中学习，创新开设了周五固定学习日活动，及时传达、学习相关政策文件精神；强化业务培训，在全区范围内组织了1次财务人员培训班、1次协税护税培训班；举办文体活动，如“三八”妇女节素质拓展、五四座谈会、“红五月”主题朗诵比赛等各类活动。二是在服务意识上下深功夫。按照区委统一部署，深入开展群众工作“连心行动”，定期走访联点居民，收集并反馈了300余条与居民生活息息相关的问题。同时，我们还与龙山县靛房镇的10名贫困学生建立一对一、多对一的帮扶，帮助解决贫困学生学习和生活的实际困难。三是在党员发展下细功夫。进一步提升党员发展质量，对新发展的入党积极分子和预备党员严格按照标准和要求把关，上半年成功发展1名预备党员、2名预备党员正式转正为中共党员。 

　　（二）坚定不移，全力推进党风廉政建设 

　　从严落实一岗双责。制定了《芙蓉区财政局党组成员2017年党风廉政建设责任分解表》，局长与班子成员进行集体约谈，使每个责任主体都知其任、出其力、尽其责。召开了2次党风廉政建设专题党组会议，进一步压实全面从严治党主体责任和党风廉政建设“一岗双责”，全面加强党组自身建设。 

　　坚持筑牢制度防火墙。我们坚持着眼长远的制度建设，努力构建不能腐的防范机制、不易腐的保障机制，制定了《关于加快推进“互联网+监督”工作的实施方案》、《关于贯彻落实“小官大贪”专项整治开展“四查四审”专项行动的实施方案》、《芙蓉区财政局“雁过拔毛”式腐败问题专项整治工作方案》等文件制度。 

　　加强廉政学习教育。支部书记为党员讲授了2堂廉政党课，进一步强化党员干部廉政意识；组织观看了《决不饶恕》警示纪录片，利用走廊打造廉政文化墙，让廉洁自律内化于干部之心、外化于干部之行。 

　　下半年工作计划 

　　上半年财政收入虽继续保持增长,但财政运行中不确定、不稳定的因素依然存在。一是财政收入增长乏力。受经济下行影响，上半年我区支柱税种和重点行业税收下降明显；同时下半年国家开发银行、华融湘江银行等重点税源企业即将迁出，将带来近9亿元的税收缺口，常规税源正常增长难以弥补。二是区级财力捉襟见肘。营改增改革后，区级分享比例相应进行了调整（营业税45%、增值税11.25%调整为增值税22.5%），给我区区级可用财力带来了巨大冲击，上半年共减少区级财力3.1亿元。三是政府融资政策缩紧，今年国家出台的《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预[2017]50号）、《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预[2017]87号）等文件，标志着政府融资环境从宽松转向收紧，地方政府融资难度加大、债务压力骤增。四是收支矛盾日益突出。随着城市规划建设的进一步推进，社会公共服务支出及民生投入等方面的刚性支出大幅增长，特别是政策性增资等预算外支出的增加，财政支出压力很大，财政收支平衡面临较大的困难。 

　　“宝剑锋从磨砺出”，下半年，我们将继续围绕既定的目标任务，坚守初心、坚定信心、坚持奋斗，重点做好以下几方面工作： 

　　1.确保完成全年收入任务。始终紧盯全年收入目标任务，把收入组织工作作为重中之重，精心谋划任务分解、精细部署收入征管、精准发力抓收措施，确保组织收入力度更大，手段更强，效果更好，圆满完成全年收入目标任务。一是在评估分析上堵漏洞，针对重点行业和重点税源单位，开展税负对比分析，利用综合治税信息，严堵征管漏洞。二是在小税清理上挖潜力，继续推进房产税和个体零散税收专项清理工作，做到挖潜增收。三是在项目建设上做文章，积极对接企业，做好服务工作，帮扶企业尽快实现项目开工，力争税收早日入库。四是在招商引税上下功夫，重点引进金融总部企业和建安总部企业，打造芙蓉区总部经济，培植新的税收增长点。 

　　2.深入推进财政改革管理。一是试编政府综合财务报告，以权责发生制为基础，以政府财务信息为主要内容，开展2016年权责发生制政府综合财务报告试编工作，全面梳理政府资产、负债事项，更加真实、完整地反映政府整体财务状况、运行成果，提升财务管理水平。二是规范政府债务融资管理，进一步完善债务管理制度，规范债务行为；建立债务风险定期预控机制，有效监控债务动态变化；建立全区PPP项目领导小组，推动政府性项目市场运作，缓解三—五年的财政压力。三是开展预算绩效跟踪监控，对2017年预算安排的园林维护费、环卫所经费、医疗体制改革人员经费等实施绩效监控，保障预算执行到位、绩效目标如期实现。四是创建星级乡镇财政所，按照“省级加强指导、市级大力推动、县级抓好落实”的工作要求，开展星级财政所创建工作，从全区各街道中选取1-2家财政所进行试点，切实把创建活动抓实抓好，确保创建成功。五是加强往来资金清理，梳理往来账务尤其是长期借款的具体情况，对应收且能够收回的借款加大催收力度，对不能收回的借款申请转支。 

　　3.继续加强干部队伍建设。注重学习教育，坚持“两学一做”学习教育同加强干部队伍建设相结合，持续开展周五大课堂学习活动，学习新知识、新业务，并围绕党纪、政纪、法律、法规，不断提高全局干部的思想政治素质、道德素质、文化素质和业务能力。加强绩效考核，严格执行局机关的学习制度、考勤制度、请病事假制度等各项日常管理制度以及绩效考核办法、四星评比办法等各项激励制度，用科学的管理考核机制提升干部执行力 。强化作风建设，坚持增强服务意识，使干部始终与群众紧密相连；坚持增强实干意识，围绕财政重心工作办实事、求实效；坚持增强奋斗意识，不断增强凝聚力、战斗力，打造一支作风过硬的干部队伍。 

芙蓉区财政局

2017年8月28日